担保公司保后监管「建设工程保证担保实施办法」

保后监管，作为工程担保的重要环节之一，即担保机构自保函发出后一直到担保责任结束之前对被担保人和被担保项目的保后跟踪监管。

与保前监管相配合，保后监管主要通过对被担保人整体施工情况及其经营状况、主要责任人变化、财务状况、工人工资支付情况、工程完成情况及施工质量进行跟踪，以便及时发现早期预警信号，并积极采取相应补救措施。

工程担保承保风险主要包括履约风险、管理风险、主要经营及财务风险。为防范、控制、化解业务风险，工程担保的保后监管应设置有风险跟踪、风险预警和处置环节。

风险跟踪

为动态把握履约能力及意愿的当前状态和未来趋势，担保人应定期或不定期进行风险跟踪以及时识别可能存在的履约风险。风险跟踪可依据跟踪频率分为日常跟踪监管、定期跟踪监管和动态跟踪监管，也可以依据监管内容的不同采用初次巡查和定期复检相结合的形式。

不同保函的保后监管，其风险跟踪内容有所不同：投标担保应对被担保的投标人的投标行为及其在中标后是否按规签订合同进行监管；履约担保当随时掌握工程承包商是否能按《建设工程施工合同》约定的质量标准、施工进度计划和开竣工日期，保质、按期完成合同规定的全部工程内容；业主工程款支付担保重点在于随时掌握业主是否能按《建设工程施工合同》的约定准时、足额地将工程款支付给工程承包商，农民工工资支付担保则跟踪用人单位是否按照劳动合同的约定准时、足额地将工资支付给建筑工人。

不同保函的风险跟踪，也可以采用多种方式进行。以工程履约担保为例：针对财务角度应特别关注的被担保人贷款用途及资金回笼情况，可以要求被担保人提交当期财务报表以把握经营变化，也可以通过电话、传真向受益人询问是否按主合同约定打款；针对履约角度应特别关注的企业在建工程施工进度，可以通过参加重要的工程施工例会和工程阶段性验收，也可以组织专业工程技术人员进行工程现场巡视检查，并重点向监理方了解工程施工中存在的各种潜在风险与问题。

风险预警

根据风险跟踪收集到的信息，担保人应从技术层面（业务规范性）和非技术层面（包括自然环境、政治法律、财务和经济、材料设备、人员管理、施工秩序管理和组织协调等）对可能存在的风险进行分析与辨别：分析实际情况与预期情况间偏差的原因，辨别被担保人当前采取的措施是否完善，在此基础上确定该风险是否进入预警程序。

（来源：某工程担保履约保后监管报告）

风险预警即综合运用信息渠道（如风险数据库），对预警信号衡量风险状况并发布预警报告，以化解风险的主动、动态管理过程。

风险预警信号的类型包括履约类预警信号、财务类预警信号、客户生产经营管理预警信号、银企关系及客户信用状况预警信号等。不同类型以及不同严重程度的风险预警信号也对应着不同的预警程序。如在紧急情况下，业务部门应采取紧急行动方案以防止风险进一步扩大；而在普通预警的情况下，担保人应提出风险点整改措施并督促业务部门具体执行风险预警行动方案、及时报告处理效果和最新情况，以在限定期限内化解风险。

当预警信号情况好转、对担保机构不构成风险时，预警信号可经批准予以消除并存档备案。而若预警信号长期未消除或预计不能消除，风控部门也应予以上报。

保后管理现状

工程担保发展至今，已建立起措施到位、责任到人的保后监管机制。但其中“重保前，轻保后”的观点仍有待转变，保后管理流于形式、责任难落实的情况也有待改善。

首先，担保机构应对保后管理工作予以应有的重视。正如住建部此前在推动工程担保制度应用相关政策文件中所强调的那样：保证人应当不断提高专业化承保能力，增强风险识别能力，认真开展保中、保后监管，及时做好预警预案。在此基础上保证人还应不断规范工程担保行为，加强风险防控机制建设，发展保后风险跟踪和风险预警服务能力，增强处理合同纠纷、认定赔付责任等能力。

其次，监管部门应制定行业风险管理办法，如参考保险行业设立责任准备金和一般风险准备金，参考《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》对风险准备金做出规定。此外，针对工程担保保后管理专业性有待提高的现实问题，当前保险公司在承保工程保证保险时引入第三方专业机构参与风险管理的方式则值得推广。

当前，在住建部积极发展电子保函的背景下，工程担保工作应积极推进其电子化进程。风险跟踪的标准化和风险预警的智能化，也都是“互联网 ”向保后监管抛出的时代命题。期待随着保后工作的专业化和电子化，工程担保能够为建筑市场秩序撑起更坚实的后盾。